Предварительная оценка налоговых рисков — это быстрый аудит вашего учёта, после которого видно, где компания теряет деньги и где может получить претензии от ФНС. Услуга нужна директорам и собственникам ООО в Томске, которые готовятся к выездной проверке, меняют главбуха, открывают новое направление или просто хотят спать спокойно. Мы не переписываем всю отчётность и не тянем месяцами: смотрим ключевые узлы — договоры, НДС, зарплатные налоги, лимиты УСН, сделки с «своими» контрагентами — и показываем, что реально опасно, а что нет.
Налоговая сегодня работает иначе, чем пять лет назад: АСК НДС-2 сверяет счета-фактуры за секунды, банки передают данные по 115-ФЗ, а «технические» контрагенты вычисляются автоматически. Одна неосторожная сделка на 3 млн рублей может обернуться доначислением НДС, налога на прибыль, пенями и штрафом до 40% от суммы. В Томске мы регулярно видим одно и то же: компания годами работала по привычной схеме, а потом получает требование о пояснениях и не понимает, что отвечать. Оценка рисков до проверки стоит в разы дешевле, чем сопровождение после неё.
Что входит в услугу «Предварительная оценка налоговых рисков»
Работа занимает от 3 до 5 рабочих дней. Мы запрашиваем документы, смотрим их глазами налогового инспектора и выдаём заключение: где риск низкий, где средний, где критичный и что делать в первую очередь. Ниже — что именно входит в предварительную оценку.
- Экспресс-анализ учётной политики, оборотов и структуры сделок за последние 12–24 месяца
- Проверка НДС: цепочки контрагентов, разрывы, признаки «технических» компаний, обоснованность вычетов
- Оценка зарплатных налогов, договоров с ИП и самозанятыми, рисков переквалификации в трудовые
- Проверка соблюдения лимитов и условий применения УСН, патента, пониженных тарифов взносов
- Анализ сделок с взаимозависимыми лицами и рисков по ст. 54.1 НК РФ
- Заключение с картой рисков, суммой возможных доначислений и планом действий на 1–3 месяца
Расскажите о своей ситуации — оценим риски и назовём сроки. Оставить заявку
“За 12 лет практики я убедилась: 80% доначислений приходят по трём темам — НДС по цепочке, зарплатные схемы и дробление бизнеса. Всё это видно заранее, если посмотреть документы до проверки, а не после.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы не продаём «аудит ради аудита» и не пугаем штрафами, чтобы подписать годовой договор на подписку. Задача другая: чтобы вы видели свою налоговую картину в цифрах и принимали решения спокойно. Поэтому в оценке нет общих слов — только конкретные операции, суммы и приоритеты. Ниже — то, что клиенты отмечают чаще всего.
Практики, а не теоретики
Оценку делают бухгалтеры с опытом работы и в компаниях, и на стороне клиента: мы знаем, как инспекция формулирует претензии и какие документы их снимают.
Понятный отчёт
Вместо сотни страниц общих рекомендаций — карта рисков с суммами, приоритетами и планом на 1–3 месяца. Директор читает и сразу понимает, что делать.
Часто задаваемые вопросы
Собрали вопросы, которые директора и главбухи задают нам чаще всего перед началом работы.
Это быстрый срез вашего учёта глазами налогового инспектора, а не полноценная проверка всех операций. Аудит идёт неделями и стоит от 150 000 рублей — мы же за 3–5 дней смотрим узлы, где чаще всего возникают доначисления: НДС по цепочке, зарплатные схемы, дробление бизнеса, сделки с взаимозависимыми лицами. На выходе вы получаете карту рисков с оценкой сумм и приоритетами: что закрыть срочно, что можно исправить в следующем квартале, а что вообще не является нарушением. Такой формат дешевле и быстрее, но не заменяет глубокий аудит перед крупной сделкой.
Срок — от 3 рабочих дней при полном комплекте документов, обычно 3–5 дней. Стоимость зависит от масштаба: количество контрагентов, число сотрудников, наличие экспорта, число юрлиц в группе. Для компаний с оборотом до 50 млн рублей и одной системой налогообложения это фиксированная сумма, которую мы называем до начала работы — без «сюрпризов» в счёте. Точную цифру скажем после короткого разговора: обычно достаточно посмотреть обороты, структуру сделок и систему налогообложения.
Минимальный набор: оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62, 76, 90, книги покупок и продаж, декларации по НДС и прибыли за проверяемый период, штатное расписание или список договоров с ИП и самозанятыми. Если учёт в 1С или другой программе — можно выгрузить базу или дать доступ, это ускорит работу. Договоры запрашиваем выборочно, только по крупным и нетипичным сделкам. Ничего дополнительно искать по архивам не нужно — список формируем под вашу ситуацию и присылаем одним письмом.
Нет, офис у нас в Томске, но клиенты есть по всей России — от Новосибирска и Кемерово до Москвы. Документы принимаем в электронном виде через защищённый канал, общаемся по видеосвязи или в мессенджере. Если компания в Томске, можно встретиться лично: это удобно, когда нужно обсудить сложную схему или разобрать переписку с инспекцией. Для иногородних клиентов формат не отличается по срокам и качеству — разница только в способе передачи документов.
Мы не оставляем вас с заключением один на один. В отчёте будет план: какие сделки нужно переоформить, какие документы дособрать, где стоит уточнить декларацию и доплатить налог добровольно — это снимает штраф и часто пени. Если риск связан с конкретным контрагентом, подскажем, как выстроить защиту и подготовить пояснения. При необходимости берём сопровождение: отвечаем на требования, готовим ответы в налоговую, представляем интересы при проверке. По опыту, 7 из 10 найденных рисков закрываются до того, как инспекция вообще ими заинтересуется.
Честный ответ — нет, и любой, кто такое обещает, лукавит. Итог проверки зависит от инспекции, судебной практики и документов, которые появятся позже. Мы гарантируем другое: вы будете видеть свои слабые места заранее, а не узнаете о них из акта. Это позволяет часть рисков убрать полностью, часть — снизить по сумме, а по спорным позициям подготовить аргументы и доказательства. Именно на этом строится защита: не «мы всё решим», а «вы понимаете, что происходит, и контролируете процесс».
Да, и это одна из самых частых ситуаций. Мы работаем как независимый взгляд со стороны: не переписываем учёт, не критикуем коллег без оснований, а показываем собственнику реальную картину. Бухгалтера не нужно ставить в известность заранее — но если он готов участвовать, работа идёт быстрее: часть пояснений получим сразу. По итогам вы сами решите, менять подрядчика или достаточно скорректировать процессы. Отдельно разбираем случаи, когда компания только что сменила главбуха и хочет понять, что ей досталось в наследство.
Да. Для УСН и патента риски другие, чем для общей системы: потеря права на льготный режим из-за превышения лимитов, дробление бизнеса, переквалификация договоров с самозанятыми, неверный учёт доходов при совмещении режимов. Проверяем, как считаются лимиты по доходам и сотрудникам, есть ли признаки искусственного разделения, правильно ли оформлены договоры с подрядчиками. Для ИП отдельно смотрим страховые взносы и ситуацию с личным имуществом, которое используется в бизнесе.
Да, вы получаете письменное заключение на 8–20 страниц: карта рисков по зонам, оценка возможных доначислений в рублях, ссылки на нормы и судебную практику, план действий с ответственными и сроками. Плюс короткая презентация — 40–60 минут разговора, где мы объясняем выводы простым языком и отвечаем на вопросы. Заключение можно передать директору, совету учредителей или юристу. Повторно за теми же документами обращаться не придётся — всё структурировано так, чтобы работать с ним без нас.
В таких случаях работаем в режиме срочности: смотрим требование в день обращения, собираем позицию и готовим ответ в срок, который дала инспекция (обычно 5–10 рабочих дней). Часто требование — это ещё не проверка, а запрос пояснений по разрывам в НДС или расхождениям со среднеотраслевыми показателями. Грамотный ответ снимает вопрос на раннем этапе. Если дело серьёзнее и назначена выездная проверка, оценим риски и подключим сопровождение. Звоните 8 (800) 600 07 88 — разберёмся, что именно от вас хотят.
Подписываем соглашение о конфиденциальности до передачи документов, работаем по договору. Доступ к базе есть только у специалистов, задействованных в проекте, файлы храним в защищённом контуре, не пересылаем на открытые почты и не используем данные клиентов в примерах без письменного согласия. По запросу можем работать без выгрузки базы — только по документам, которые вы готовы предоставить. Это стандартная практика для нас, а не отдельная услуга.
